CHAPITRE 14 - Voulez-vous développer votre entreprise et avez-vous besoin de collecter des fonds sans pour autant vous endetter à long terme ou céder des actions? Ensuite, voici un guide détaillé sur l'utilisation du crédit-bail d'équipement comme option de financement alternative .

La location d’équipement est l’un des moyens les plus simples mais souvent négligés de financer votre entreprise. Bien que cela n'augmente pas vraiment les fonds que vous avez déjà, cela vous aidera à économiser beaucoup d'argent qui peut être converti à d'autres utilisations pertinentes. Dans ce chapitre, vous apprendrez les bases de la location d’équipement et la façon de l’adopter pour financer votre entreprise.

Qu'est-ce que la location d'équipement?

La location d'équipement est un arrangement dans lequel une entreprise loue l'équipement nécessaire à ses opérations pour un nombre de mois et un coût spécifiques.

À la fin de la période de location, l'entreprise ( ou le locataire ) peut acheter l'équipement à sa juste valeur marchande ( ou un montant fixe ou prédéterminé ), continuer à la louer ou le rendre au propriétaire ( bailleur ).

Utilisons ce scénario à titre d’illustration : vous souhaitez acheter un ensemble de serveurs Dell pour exécuter votre application Web. Dell peut louer les serveurs à votre entreprise au lieu de vous les vendre. La transaction nécessitera que vous payiez un coût mensuel fixe pour la période pour laquelle vous envisagez d'utiliser les serveurs. À la fin de la période de location, votre société aura la possibilité d’acheter les serveurs ( et de les conserver en permanence ) ou de les restituer au bailleur ( Dell dans ce cas ).

L'avantage fondamental de la location d'équipement est qu'elle coûte beaucoup moins cher que l'achat d'un nouvel équipement. Cela en fait une bouée de sauvetage pour les entreprises à court d'argent qui ont du mal à se maintenir à flot. C'est aussi séduisant pour les entrepreneurs qui essaient de démarrer.

Si vous vous demandez pourquoi la location d'équipement est considérée comme un moyen de «financer» une entreprise, examinez-la ainsi: «La location d'équipement est un contrat de prêt dans lequel vous empruntez de l'équipement plutôt que de l'argent ».

Types de baux d'équipement

Il existe deux types de contrats de location d’équipement. Elles sont:

une. Baux d'exploitation

Également appelés contrats de location de services, les contrats de location simple prévoient un financement et une maintenance. En d’autres termes, le bailleur est responsable de la maintenance de l’équipement tel que le locataire l’utilise. Le coût de cet entretien est généralement intégré aux frais de location payés par le locataire. Les ordinateurs, les copieurs de bureau, les camions, le matériel de diagnostic médical et les automobiles sont des exemples types de matériel faisant l'objet de contrats de location-exploitation.

En outre, les contrats de location simple ne sont pas entièrement amortis, en ce sens que les paiements requis en vertu du contrat de location ne suffisent généralement pas pour permettre au bailleur de couvrir la totalité du coût de l'équipement. Toutefois, la durée du contrat de location est généralement beaucoup plus courte que la durée de vie utile prévue de l'équipement loué, ce qui aide le bailleur à recouvrer le coût total de l'équipement par le biais d'un renouvellement de bail ou de la vente de l'équipement.

Une dernière caractéristique des contrats de location simple est qu’ils prévoient une clause de résiliation qui donne au locataire le droit de résilier le contrat de location et de restituer l’équipement au bailleur avant l’expiration du contrat de location. Cette clause est importante pour le locataire car elle permet de restituer le matériel si celui-ci devient obsolète du fait des progrès technologiques ou s’il n’est plus nécessaire en raison d’une baisse des activités du locataire.

Les paiements au titre de contrats de location simple peuvent être structurés de deux manières. Elles peuvent être effectuées périodiquement ( généralement tous les mois ), auquel cas le coût pour le locataire est connu avec une certaine certitude. Les paiements peuvent également être effectués par procédure, auquel cas un montant fixe est versé chaque fois que l'équipement est utilisé - par exemple, pour chaque radiographie prise, dans le cas d'un appareil à rayons X.

Dans un accord de paiement par procédure, le coût pour le locataire et le retour au bailleur ne sont pas connus avec une certaine certitude, car ils dépendent du volume. En substance, un arrangement par procédure convertit un coût fixe pour l'équipement en un coût variable basé sur le volume.

b. Baux financiers

Également appelés contrats de location-acquisition, les contrats de location-financement sont différents des contrats de location simple, en ce sens qu’ils ne prévoient aucune maintenance, qu’ils ne sont pas résiliables et qu’ils sont généralement comptabilisés pour une période correspondant à la durée de vie utile approximative du matériel. Par conséquent, ils sont entièrement amortis.

Dans un contrat de leasing financier typique, le locataire choisit l’article dont il a besoin et négocie le prix et les conditions de livraison avec le fabricant. Le locataire prend alors les dispositions nécessaires pour que le loueur soit acheté par une société de crédit-bail (fabricant). Une fois que le bailleur a acquis l’équipement, le locataire conclut un contrat de location avec le bailleur.

Les conditions d’un contrat de location-financement prévoient généralement l’amortissement complet de l’investissement du bailleur, auquel s’ajoute un taux de rendement du contrat de location proche du taux que le preneur aurait payé sur un prêt à terme garanti.

À la fin d'un contrat de location-financement, la propriété de l'équipement loué est généralement transférée du bailleur au locataire. Bien qu’il existe une distinction théorique entre les contrats de location simple et les contrats de location-financement, dans la pratique, les contrats de location ne correspondent souvent pas exactement à l’une des deux catégories, car les bailleurs proposent désormais des contrats de location assortis de conditions très diverses qui recoupent les deux catégories.

8 avantages de la location d'équipement pour les propriétaires de petites entreprises

Outre le fait qu'il est utile de réduire les coûts d'achat d'équipement et de vous fournir les outils dont vous avez besoin sans avoir à payer l'intégralité des coûts, la location d'équipement présente également un certain nombre d'autres avantages:

• Dans un contexte économique difficile, le crédit-bail d'équipement peut vous aider à libérer de l'argent sur vos immobilisations qui n'utilisent pas leur capacité de gain maximale pour votre entreprise.
• La location d'équipement réduit vos coûts d'amortissement et de financement et améliore votre bilan, car votre dette globale en valeur corporelle s'améliorera.
• Il est généralement plus facile de louer un équipement que d’obtenir un prêt pour du nouvel équipement. Et comme les contrats de location d'équipement ne sont pas des emprunts bancaires, vos lignes de crédit sont libérées pour d'autres besoins.
• La location d'équipement vous évite de dépenser vos fonds autrement que pour ce que vous aviez prévu de faire ( car les équipements ne peuvent pas être échangés comme de l'argent ).
• Vous obtenez des économies d'impôts sur les contrats de location de matériel, car les paiements de location sont souvent déduits à titre de dépenses d'entreprise.
• Avec la location d'équipement, vous obtenez des mises à niveau rapides et faciles. Lorsque vous louez, vous pouvez échanger un équipement obsolète contre le dernier modèle une fois la période de location écoulée. Ceci est assez différent de l’achat d’équipement, ce qui vous laisse coincé avec un équipement obsolète pendant de nombreuses années.
• Le crédit-bail d'équipement attire généralement des paiements mensuels beaucoup moins élevés que les prêts.
• En louant du matériel, vous éviterez les risques et les coûts associés à la possession de matériel.

Inconvénients de la location d'équipement:

La location d'équipement présente également quelques inconvénients:

• Vous paierez un prix plus élevé pour l'article que vous avez acheté à long terme
• Étant donné que le crédit-bail vous engage à conserver l'équipement pendant la période de location, cela peut être problématique si votre entreprise est en pleine mutation.

Plus de 8 questions à poser avant de faire une demande de location d'équipement

Lors de la création d’un package de leasing d’équipement, vous devez prendre en compte les éléments suivants:

• De quel équipement avez-vous besoin et pour combien de temps? ( Si vous avez besoin de l'équipement sur une longue période, louer son équipement coûtera probablement plus cher que de l'acheter ).
• Quel est le coût total du paiement? ( Le contrat de location permettrait-il de réduire les coûts par rapport à l'achat de l'équipement? )
• Avez-vous anticipé les besoins futurs de votre entreprise afin de vous assurer que le crédit-bail serait préférable à l'achat?
• Louerez-vous un fabricant ou une société de crédit-bail? (La location du fabricant est généralement moins chère et nécessite un entretien par le bailleur ).
• Depuis combien de temps le bailleur auquel vous vous adressez est-il en affaires? ( En règle générale, vous ne devriez traiter qu'avec des bailleurs qui sont en activité depuis au moins autant d'années que la durée de votre bail proposé ).
• Une assurance dommages ( requise pour couvrir les dommages matériels ) est-elle incluse?
• Qui paie l'impôt sur les biens personnels?
• Qui ou quoi sera responsable des réparations et de la maintenance?

Chaque décision de location est unique, il est donc important que vous étudiez attentivement le contrat avant de le signer. Vous devez également comparer les coûts de location aux taux d’intérêt actuels et examiner les conditions pour voir s’ils sont favorables.

Enfin, vous devez garder à l’esprit que la location d’équipement est plus difficile pour les startups car votre entreprise n’a pas d’historique de crédit. Toutefois, certains bailleurs prendront en compte votre propre historique de crédit ( plutôt que celui de votre entreprise ) lors du processus d'approbation.

Pour faire une demande de location d'équipement, vous devez vous rendre sur le site Web ou au bureau le plus proche de la société de leasing pour en savoir plus sur le processus de candidature. En effet, les sociétés de leasing d'équipements adoptent différentes méthodes pour recevoir les applications. Cependant, la plupart des bailleurs reçoivent maintenant des applications via leurs sites Web et par courrier électronique.

Liste de sociétés de crédit-bail d'équipement aux États-Unis

• United Rentals, Greenwich, Connecticutt
• Sunbelt Rentals, Fort Mill, Caroline du Sud
• Société de location de matériel Hertz, Park Ridge, New Jersey
• Home Depot Rentals, Atlanta
• Aggreko Amérique du Nord, Houston
• Ahern Rentals, Las Vegas
• Neff Rental, Miami
• Sunstate Equioment Company, Phoenix
• NES Rentals, Chicago
• Finning, Edmonton, Alberta

Liste de sociétés de crédit-bail d'équipement au Nigeria

• Société de location et de location de matériel Abuja Limited, Abuja
• Richmond Equipment Services Limited, Lagos
• Algebra Support Services Limited, Port-harcourt
• G-seven International Resources Limited, Warri
• Les usines Buildwell et Equipment Limited, Lagos
• Boye Komolafe and Company, Lagos
• Propriété à accès rapide, Lagos
• Service immobilier Focus Limited, Lagos
• Essential Concierge Services, Lagos
• Binitie Properties Limited, Lagos

Passez au chapitre final: Comment rédiger une proposition de collecte de fonds

Retourner au chapitre treize: Comment amasser des fonds par le biais de fusions et d'acquisitions

Retourner à l'introduction et à la table des matières